生命保険 生命保険の受取人で迷わないために｜相続前に見ておきたい確認ポイント
生命保険の整理と活用｜非課税枠・納税資金・代償金・受取人の整理 生前・２次相続対策の関連記事 「生命保険は遺産じゃないから、受取人は『法定相続人』や『相続人』にしておけば安心」――そう思っていませんか？ ところが実務では、判例で整理する場面...
2026-03
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生命保険 生命保険の受取人変更は有効？｜遺言・通知・古い契約で確認したいポイント
生前・２次相続対策での生命保険の活用 生前・２次相続対策の関連記事 「離婚したのに、前の妻のままになっていた」「子どもに変えたつもりだったが、証券の記載が変わっていなかった」――こんな場面が相続のご相談では少なくありません。 生命保険の受取...
生命保険 古い生命保険契約の受取人はどう見る？｜保険法施行前後と約款の確認ポイント
生命保険の整理と活用｜非課税枠・納税資金・代償金・受取人の整理 生前・２次相続対策の関連記事 古い生命保険契約の相続手続きで、「証券に書かれた受取人」だけを見て判断するのは禁物です。 実は生命保険のルールは、2010年（平成22年）4月1日...
業務内容 相続時・相続後の不動産サポート｜方針整理と依頼先選びを中立な立場でご案内します
相続した不動産を、売るか、持つか、誰に頼むか。不動産会社を決める前に、方針を整理するサポートです。相続した不動産について、売却するのか、このまま持つのか、賃貸や活用を考えるのか。そして、どの不動産会社に相談するのがよいのか。ここで迷われる方...
事務所 相続アドバイザー協議会とは｜理念と、司法書士として大切にしていること
2026年春、相続のご相談をお受けする中で、あらためて感じることがあります。 相続は、法律や税金だけを見れば足りるものではなく、 ご家族のお気持ち、財産の全体像、手続の順番、専門家どうしの連携まで含めて、 全体を見ながら整理していくことが大...
相続手続（戸籍・預貯金・相続放棄・相続財産） 株式を相続する前に必ず確認！「一般口座」が家計に与える意外な衝撃
一般口座の株式を相続すると、売却したときの取得費をご自身で証明することになります。 証明できなければ、売却代金の5％が取得費。1,000万円で売った場合、約40万円で済むはずの税金が、約190万円になることもあります。 しかも所得が増えるこ...
相続税・贈与税その他税関連記事 相続後に株式を売るときの取得費はどう調べる？｜株式異動証明書ほか
相続した株式の取得費は、①家庭内の書類、②証券会社の顧客勘定元帳、③信託銀行の株式異動証明書、④当時の株価データ、の順で調べます。 どうしても分からないときは売却代金の5%が取得費となり、1,000万円で売れば950万円が利益として扱われま...
相続登記・遺産分割 特別受益の「持ち戻し免除」の効果と使い分けのポイント
持ち戻し免除は、生前贈与を遺産分割の計算に入れるか入れないかを決めるスイッチです。「公平に戻す」か「想いとして残す」か、その分岐点になります。ただし、遺留分は別のルールで動きます。生前贈与は、税だけで終わりません。相続が始まると、法律（遺産...
相続税・贈与税その他税関連記事 「代償分割」と書けば安心？—税務で「換価分割」と見られる境界線
「代償分割のつもり」でも、進め方しだいで「換価分割扱い」に寄ることがあります。売って代金を分ける合意が先にあり、売却価格が決まってから取り分を決めたような場合は、税務上は換価分割と見られ、代金を受け取った相続人それぞれに譲渡税がかかることが...
相続手続（戸籍・預貯金・相続放棄・相続財産） 株式相続でよくある5つの落とし穴
株式相続で止まりやすいのは、株数・口座・配当・株価・分け方の5か所です。 どれも大きな間違いではなく、前提が少しずつずれることで起こります。 なかでもあとから直しにくいのは、口座の種類の選び方。移してしまってからでは、選び直せません。 株式...