相続で大切なのは、財産をどう分けるかだけでなく、家族全員が納得できるかです。司法書士は遺産整理受任者として、相続人全員から依頼を受け、手続きと話し合いの整理を中立の立場で担えます。
相続手続きというと、多くの方は「不動産の名義変更」「銀行口座の解約」「相続税の申告」といった個別の作業を思い浮かべると思います。けれども実際に相続に向き合ったご家族の声を聞くと、「財産をどう分けるか」「きょうだいで意見が食い違った」「気持ちの面で納得できない」という悩みが、とても多いのが現実です。
相続は、事務処理ではなく、家族の関係や、これからの暮らしを左右する出来事です。この記事では、司法書士が「遺産整理受任者」として相続の現場でどんな役割を担えるのかを、弁護士や税理士との違いにも触れながら書いてみます。
この記事の内容
・遺産整理受任者という立場
・手続きを一本にまとめる
・相続人全員の間に立つ
・先を見据えた設計をする
・弁護士・税理士との違い
・司法書士を選ぶときに確かめたいこと
・家族の間に立つ、ということ
遺産整理受任者という立場
司法書士というと、不動産登記や会社の登記の専門家という印象が強いかもしれません。ただ、相続の現場では、「遺産整理受任者」として相続の全体を取りまとめる役割を担うことが増えています。
遺産整理受任者とは、相続人全員からの委任を受けて、財産の調査から遺産分割協議書の作成、不動産や預貯金の名義変更まで、一連の相続手続きを取りまとめる立場です。司法書士がこの業務を受けられることは、司法書士法施行規則（第31条）に定められています。
相続人全員から依頼を受けるので、どなたか一人の側に立つのではなく、全員の間に立つことができます。ここが、この立場のいちばん大きな特徴です。
手続きを一本にまとめる
相続手続きは、想像以上に手間がかかります。戸籍を出生から死亡まで集めて相続人を確定し、不動産・預貯金・株式・借入金などを調べ、相続人全員で話し合う。こうした作業を、それぞれ別々に進めていては、時間も費用も余計にかかります。
遺産整理受任者として窓口になることで、次のことを一本にまとめて進められます。
- 戸籍の収集と、相続関係の調査
- 不動産の名義変更
- 銀行口座や株式の相続手続き
- 遺産分割協議書の作成と確認
相続税の申告が必要な場合は、税理士と連携します。窓口はひとつのまま、全体の進み具合を当事務所が見ながら進めます。
相続人全員の間に立つ
相続でいちばん難しいのは、財産の評価でも書類の作成でもありません。相続人のあいだで、分け方を決めることです。
「長男が自宅を相続するなら、次男には預金を多めに」
「介護を担った妹に、少し厚く」
「いずれ売るつもりなので、共有のままにしておきたい」
こうした希望は、しばしば食い違います。遺産整理受任者は、相続人全員から依頼を受けているので、どなたかの肩を持つことはしません。
- 相続人お一人おひとりから、お話をうかがう
- 財産の内容を一覧にして、分け方の案を並べる
- 将来の使い方や、売る可能性も踏まえて、別の案も出す
数字と気持ちのあいだをつなぎ、法律的に有効で、実際に運用できる形で合意できるように整理します。
ただし、意見の対立が表に出て、争いになっている場合は、遺産整理受任者としてはお受けしません。
全員の間に立つ立場は、全員が話し合いのテーブルにつけることが前提だからです。争いになっている相続で、どなたかの代わりに交渉するのは、弁護士の仕事です。その場合は、相続人のお一人からのご依頼として手続きを進めるか、弁護士をご紹介します。
先を見据えた設計をする
相続は、一度で終わるものではありません。次の相続（２次相続）や、将来の不動産の売却まで見ておく必要があります。
- 遺言や民事信託と組み合わせた、長い目での対策
- 成年後見制度や任意後見制度へのつなぎ
- 将来の売却や、共有の解消の決め方
いまだけの解決ではなく、あとのもめごとを防ぐ仕組みまで、あわせて整えられます。
弁護士・税理士との違い
弁護士
弁護士は、依頼者の代理人として、交渉や裁判を担います。争いになっている相続では、欠かせない存在です。一方の側の代理人という立場なので、相続人全員の間に立つ遺産整理受任者とは、役割が違います。当事務所では、話し合いの中で意見の対立が表に出てきた場合に、弁護士をご紹介しています。
税理士
税理士は、相続税の申告と、税の検討の専門家です。相続税がかかる相続では、税理士の仕事が欠かせません。当事務所は、税理士と連携して進めます。
ただ、税額がいちばん安くなる分け方が、ご家族にとっていちばんよい分け方とは限りません。誰がどの財産を引き継ぐかは、税の計算とは別に決める必要があります。その整理を、司法書士が担います。
司法書士を選ぶときに確かめたいこと
- 相続の案件を多く扱っているか
- 中立の立場をはっきりさせているか
- 税理士や弁護士と連携できるか
- 将来のリスクに備えた提案ができるか
- 費用の決まり方が分かりやすいか
この5つを確かめておくと、安心して任せられます。
家族の間に立つ、ということ
相続は、法律と税の知識だけでは片づかない、気持ちと家族の関係が絡む出来事です。弁護士には代理人として、税理士には税の専門家として、それぞれの役割があります。そのうえで、相続人全員の間に立ち、話し合いと手続きを整えていくのが、司法書士の本当の役割だと考えています。
「手続きが多くて、何から手をつければよいか分からない」「家族の意見が、まだまとまっていない」。そんな段階からでも大丈夫です。争いを防ぎ、安心して次の世代に引き継ぐための整理を、一緒に進めます。
相続の相談を、司法書士と税理士のどちらにするかは、別の記事で整理しています。相続全体をお引き受けする場合のご案内は、全部まとめて遺産整理の記事にまとめています。
相続の相談は司法書士と税理士のどちらへ？｜それぞれのメリットと注意点
